Lijfrente binnen redelijke termijn regelen

Als uw lijfrentepolis vrijvalt moet u bepalen wat u met uw lijfrente wilt gaan doen. U heeft daarin 2 keuzes: nog verder sparen of laten uitkeren.
De keuze moet wel binnen de 'redelijke termijn' worden gemaakt. Bent u te laat, dan ziet de fiscus het niet maken van de keuze als afkoop met als gevolg dat u tot bijna 72% belasting betaalt over uw lijfrentekapitaal.

shutterstock_386042887

De redelijke termijn

De redelijke termijn is vastgelegd in de wet voor een lijfrente. U heeft bij een vrijkomende lijfrente de tijd tot 31 december van het kalenderjaar dat volgt op het jaar waarin het lijfrentekapitaal vrijkwam, dus de polis zijn einddatum bereikte. Komt uw lijfrente op bijvoorbeeld 1 juni 2019 vrij? Dan heeft u dus de tijd tot 31 december 2020.
Overigens is het heel makkelijk om zelf de beste oplossing voor uw lijfrente te vinden. Moneywise heeft een lijfrentevergelijker gebouwd waarmee u snel ziet welke bank of verzekeraar het meeste oplevert voor uw lijfrente.

Redelijke termijn bij overlijden?

Komt het lijfrente kapitaal vrij door overlijden, dan is de termijn zelfs 31 december van het tweede kalenderjaar dat volgt op de uitkeringsdatum bij overlijden. Binnen deze termijn moet er een nabestaandenlijfrente worden aangekocht. Als u na deze termijnen nog geen nieuwe lijfrente heeft gestart, dan is de uitkering in één keer belast.

Vrijkomend pensioen

Ook met een vrijkomend pensioen moet u een uitkering aankopen. De redelijke termijn bij pensioen was altijd  echter aanzienlijk korter, namelijk 6 maanden.
Een recente uitspraak van de Fiscus heeft deze echter aanzienlijk verruimd. U mag wachten tot 5 jaar na het bereiken van de AOW leeftijd.

Bijzondere reden overschrijden redelijke termijn

Is de overschrijding van de redelijke termijn ontstaan door bijzondere omstandigheden dan kunt u de belastinginspecteur verzoeken om hier rekening mee te houden en vragen om verlenging van de termijn.

 
Jeroen Wolfsen

Jeroen is gecertificeerd financieel planner (FFP) en weet alles van financiële producten waaronder lijfrente.

Heb je een vraag?
Bel hem of zijn collega's op 085-760 7600

Deel dit bericht op:

Interessant voor jou:

Vergelijk & sluit af

Contact
Contact
X
Vragen, of advies nodig?

Heb je een vraag of wil je graag advies? Neem contact met ons op. Onze medewerkers helpen je graag!

Bel ons
Vandaag open tot 17:00
Lijfrente & Pensioen 085-760 7600
Hypotheken 085-760 7610
Verzekeringen 085-760 7600
Mail ons
Je ontvangt reactie binnen 2 werkdagen
Lijfrente & Pensioen info@moneywise.nl
Verzekeringen info@moneywise.nl
App ons
Op werkdagen van 9:00 tot 17:00 online 06-835 45 662
Geen koffie, wél een cookie

Op Moneywise.nl regel je je financiële zaken online. Je krijgt bij ons geen koffie, maar we plaatsen wel cookies.

Maak hieronder een keuze voordat je verder gaat.
Of lees ons cookiebeleid

logo Moneywise.nl
... bel ons met al je vragen 085-760 7600
volg ons Moneywise.nl op Facebook Moneywise.nl op LinkedIn Moneywise.nl op Twitter Moneywise.nl op Youtube