085-760 7600 vandaag tot 17:00 Mijn Moneywise
Menu
X
Geen koffie, wél een cookie

Op Moneywise.nl regel je je financiële zaken online. Je krijgt bij ons geen koffie, maar we plaatsen wel cookies.

Maak hieronder een keuze voordat je verder gaat.
Of lees ons cookiebeleid

Bibliotheek

Beleggen
geen artikelen
Inboedelverzekering
geen artikelen
Levensverzekering
geen artikelen
Opstalverzekering
geen artikelen
Rechtsbijstandverzekering
geen artikelen
Reisverzekering
geen artikelen
Uitvaartverzekering
geen artikelen
Woonhuisverzekering
geen artikelen
Woonlastenverzekering
geen artikelen
Bibliotheek » Lijfrente » Mogelijkheden lijfrente » Een lijfrente laten uitkeren voor 65 of AOW

Een lijfrente laten uitkeren voor 65 of AOW

Als u in het verleden een lijfrente heeft gesloten, dan moet u voldoen aan een aantal fiscale spelregels. De spelregels zijn in het verleden een aantal keer gewijzigd, waardoor het soms lastig is om te overzien welke mogelijkheden u nog heeft. Hierdoor kunt u niet meer zelf bepalen wanneer u een uitkering start en wordt het al snel ingewikkeld.

shutterstock_1095088952

Een uitgewerkt voorbeeld:

De heer Koelewijn heeft in 1998 een lijfrentepolis gestart waar hij tot aan het eind van de looptijd op 01-11-2017 maandelijks €100 premie voor betaald heeft. De polis valt vrij op 1-11-2017 en keert een bedrag van €30.000 uit.
De heer Koelewijn is 60 jaar en wil tot zijn 65e het geld in 5 jaar laten uitkeren. Tot zijn schrik ontdekt hij dat hij met deze polis te maken krijgt met drie verschillende fiscale spelregels.

1. De overbruggingslijfrente

Een gedeelte van zijn lijfrentekapitaal mag hij laten uitkeren vanaf 60 jaar als overbruggingslijfrente. De waarde die is opgebouwd tot en met 31-12-2005 mag gebruikt worden voor een overbruggingslijfrente tot 65 of AOW-leeftijd. In dit voorbeeld is dat een bedrag van € 20.000. Dit kan alleen worden uitgekeerd door een verzekeraar, banksparen is hiervoor fiscaal niet toegestaan.

2. Een gedeelte van zijn lijfrentekapitaal mag hij laten uitkeren vanaf 65 jaar

Omdat de heer Koelewijn na 31-12-2005 nog premie heeft betaald, mag hij de waarde opgebouwd vanaf 1-1-2006 tot en met 31-12-2013 niet laten uitkeren vanaf 60 jaar. Dit mag alleen gebruikt worden voor een tijdelijke oudedagslijfrente vanaf 65 of AOW-leeftijd. Deze uitkering dient minimaal 5 jaar te lopen. Dit mag bij een bank of verzekeraar. Het deel van zijn polis dat hij mag laten uitkeren vanaf 65 is in dit voorbeeld € 7.000.

3. Een gedeelte van zijn lijfrentekapitaal mag hij laten uitkeren vanaf zijn AOW-leeftijd

Omdat de heer Koelewijn nog premie betaald heeft na 31-12-2013, mag hij de waarde die is opgebouwd vanaf 1-1-2014 alleen gebruiken voor een periodieke uitkering vanaf AOW-leeftijd. In zijn geval is dat 66 jaar en 3 maanden. Ook deze uitkering moet minimaal 5 jaar te lopen. Dit mag bij een bank of verzekeraar. Dit is het laatste gedeelte uit zijn polis, een bedrag van € 3.000.

Wat betekent dit nu concreet voor de lijfrentepolis van de heer Koelewijn?

Omdat de heer Koelewijn tot het eind toe premie heeft betaald aan deze polis, moet de polis worden gesplitst in drie delen:
- De waarde opgebouwd tot en met 31-12-2005 is €20.000
- De waarde opgebouwd van 1-1-2006 tot en met 31-12-2013 is €7.000
- De waarde opgebouwd van 1-1-2014 tot expiratie is €3.000

Advies over vrijkomde lijfrente

De heer Koelewijn is hier niet erg gelukkig mee. Hij had graag zoveel mogelijk geld laten uitkeren voor zijn 65e. Om dit te bereiken had bij per 31-12-2005 moeten stoppen met premie inleggen op deze verzekering. Zijn adviseur en verzekeraar hadden hem hier op moeten wijzen.

Wat ging er mis?

Als meneer Koelewijn per 31-12-2005 gestopt was met premie betalen dan had hij de waarde van dat moment en al het rendement dat er nog bij kwam kunnen gebruiken voor een overbruggingslijfrente vanaf 60 jaar. Dus het bedrag van €20.000 en alle rente die er nog bij was gekomen had hij dan kunnen gebruiken. Hiervoor had de polis gesplitst moeten worden en hij had op een nieuwe polis door kunnen gaan met premie betalen. En als hij het goed had gedaan had de nieuwe polis leeftijd 65 als einddatum. Nu het geld toch op leeftijd 60 vrijkomt moet hij het dus weer doorstorten tot zijn 65e. Dat kan via een bankspaarrekening. De waarde die hij op de bankspaarrekening opbouwt mag hij laten uitkeren vanaf 65 jaar. Hiervoor kan hij dan op die leeftijd een uitkeer bankspaarrekening openen.

Maar er is nog een potje geld waar een aparte spelregel voor geldt: omdat de heer Koelewijn na 31-12-2013 is doorgegaan met premie betalen, zit hij nu nog met een derde potje van slechts €3.000 wat weer apart moet worden uitgekeerd vanaf AOW-leeftijd. In zijn geval dus 66 jaar en 3 maanden. Eigenlijk had hij op 31-12-2013 weer moeten stoppen met het inleggen op deze polis. Dan had hij de waarde van de nieuwe polis en het rendement wat er nog bij was gekomen kunnen gebruiken voor een uitkering vanaf 65 jaar.

Nu moet hij ook voor dit potje weer een bankspaarrekening openen en deze omzetten op AOW-leeftijd naar een uitkeerrekening. Technisch gezien is het mogelijk om de gelden van na 2006 en 2013 samen te voegen op één bankspaarrekening, maar dan wordt het daarna nog ingewikkelder om de juiste bedragen uit te splitsen.

Dankzij de wetswijzigingen en slecht advies is meneer Koelewijn opgezadeld met een ingewikkelde constructie en moet hij vijf producten aanschaffen om aan zijn geld te kunnen komen.

De oplossing van Moneywise.nl

De heer Koelewijn hoeft zijn uitkeringen niet via drie of vijf producten te doen. Het is mogelijk om dit samen te voegen tot twee of drie producten.
Voor het bedrag van €20.000 dat hij heeft opgebouwd tot 31-12-2005 koopt hij een direct ingaande lijfrentepolis aan. Deze loopt niet tot zijn 65e maar tot zijn AOW-leeftijd. In zijn geval loopt de uitkering dan tot 66 jaar en 3 maanden.
Hij kan hij zelf berekenen welke verzekeraar de hoogste uitkering biedt.

De twee andere potjes (€7.000 en €3.000) voegt hij samen op één bankspaarrekening en laat hij doorgroeien tot zijn AOW-leeftijd. Op zijn AOW leeftijd opent hij dan een bankspaar uitkeerrekening die het saldo in 5 jaar aan hem uitkeert. Dit is in zijn geval de goedkoopste en slimste oplossing.

Het is zelfs mogelijk om de opbouwrekening en de uitkeerrekening te combineren. Op die manier hoeft er maar één rekening geopend te worden en dat scheelt weer kosten. Deze constructie is niet bij elke bank mogelijk en het vergt verstand van zaken om dit goed te regelen.
Neemt u hiervoor contact met ons op (085 7607600).
Jeroen Wolfsen

Jeroen is gecertificeerd financieel planner (FFP) en weet alles van financiële producten waaronder lijfrente.

Heb je een vraag?
Bel hem of zijn collega's op 085-760 7600

Deel dit bericht op:

logo Moneywise.nl
... bel ons met al je vragen 085-760 7600
volg ons Moneywise.nl op Facebook Moneywise.nl op LinkedIn Moneywise.nl op Twitter Moneywise.nl op Youtube