Als we het over fiscaal sparen hebben dan hebben we het eigenlijk over lijfrente sparen. Bij een lijfrente kun je de inleg die je doet, onder voorwaarden, aftrekken van de inkomstenbelasting.
Je spaart dus met belastingvoordeel.
Uitkering belast
Daar staat tegenover dat je over de uitkeringen die je vanaf AOW datum kan ontvangen weer belasting moet betalen.
Er zijn drie zaken waar je rekening mee moet houden:
- Je kunt pas vanaf AOW datum over je spaargeld beschikken.
- Je moet het in termijnen laten uitkeren.
- Over de uitkeringen moet je belasting betalen.
Nadeel of voordeel fiscaal sparen
Het is natuurlijk jammer dat je belasting moet betalen maar je hebt natuurlijk ook belastingvoordeel gehad omdat je de inleg op de fiscale spaarrekening hebt kunnen aftrekken. Als je het slim gedaan hebt, heb je tegen een hoger belastingtarief afgetrokken dan het tarief waartegen de uitkeringen op latere leeftijd belast worden. Dan heb je dus niet alleen het rendement door het sparen maar ook rendement door belastingvoordeel.
Banksparen
Fiscaal sparen kon vroeger alleen bij een verzekeraar in de vorm van een lijfrente verzekering. Tegenwoordig worden er nog maar nauwelijks lijfrenteverzekeringen afgesloten en kiest iedereen voor het veel interessantere banksparen .