Banksparen is een populaire manier om fiscaal vriendelijk vermogen op te bouwen of gereserveerd te houden voor een specifiek doel. Maar wat veel mensen niet weten, is dat banksparen een verzamelnaam is voor meerdere fiscale spaarvormen.
In dit artikel leggen we uit welke vormen van banksparen er zijn en hoe ze werken. Zo ontdek je eenvoudig welke bankspaarvorm past bij jouw situatie: of het nu gaat om pensioen, ontslagvergoeding, hypotheek of begrafeniskosten.
1. Lijfrentesparen – voor pensioenopbouw of -uitkering
Lijfrentesparen is de meest bekende vorm van banksparen. Hiermee kun je op een fiscaal voordelige manier vermogen opbouwen als aanvulling op je pensioen. Je stort geld op een geblokkeerde spaar- of beleggingsrekening met een lijfrenteclausule.
Kenmerken:
- De inleg is (binnen je jaarruimte of reserveringsruimte) aftrekbaar in box 1.
- Je betaalt pas belasting bij uitkering, vaak tegen een lager tarief.
- Bij pensionering zet je het gespaarde bedrag om in een periodieke lijfrente-uitkering.
- Ook geschikt voor een vrijkomende lijfrente.
👉 Ideaal voor werknemers met een pensioengat, ondernemers zonder pensioenregeling, of mensen met vrijkomend lijfrentekapitaal .
2. Stamrechtsparen – voor het beheren van een ontslagvergoeding
Stamrechtsparen is een speciale vorm van banksparen waarmee je een ontslagvergoeding fiscaal gunstig kunt stallen en gefaseerd laten uitkeren.
Zolang de ontslagvergoeding op de bankspaarrekening staat, betaal je géén inkomstenbelasting.
Let op: sinds 2014 is deze regeling alleen nog mogelijk als je vóór die datum een stamrecht-bv of stamrechtspaarrekening hebt geopend. Nieuwe gevallen zijn niet meer toegestaan.
Kenmerken:
- Je ontslagvergoeding wordt belastingvrij gestort op een geblokkeerde rekening.
- De uitkeringen worden periodiek belast, net als loon.
- Je behoudt grip op de uitkeringsmomenten en spreiding van belastingheffing.
👉 Perfect voor mensen van wie hun stamrechtkapitaal vrijvalt , of wie een Stamrecht BV wilt omzetten in banksparen .
3. Bankspaarhypotheek – sparen voor de aflossing van je hypotheek
De bankspaarhypotheek was jarenlang een populaire hypotheekvorm waarbij je via banksparen vermogen opbouwt om aan het einde van de looptijd de hypotheek in één keer af te lossen.
Kenmerken:
- Je lost tussentijds niets af; je spaart het gehele bedrag op een geblokkeerde rekening.
- Je profiteert van renteaftrek over de volledige looptijd.
- Aan het eind van de looptijd los je in één keer de volledige hypotheekschuld af.
Let op: sinds 2013 is de bankspaarhypotheek alleen nog toegestaan voor bestaande gevallen. Nieuwe bankspaarhypotheken mogen niet meer worden afgesloten, maar bestaande rekeningen lopen vaak nog tientallen jaren door.
👉 Nog altijd interessant voor huizenbezitters met een bestaande bankspaarhypotheek die hun spaarrekening beheren of vergelijken.
4. Uitvaartsparen – sparen voor je uitvaartkosten
Uitvaartsparen via banksparen is minder bekend, maar zeker interessant voor wie op een fiscaal vriendelijke en veilige manier wil sparen voor de eigen uitvaart of die van een partner.
Kenmerken:
- Het saldo is geblokkeerd en bedoeld voor uitvaartkosten.
- Geen aftrekbare inleg, maar het saldo valt (onder voorwaarden) buiten box 3.
- Je houdt zelf controle over het opgebouwde bedrag en de bestemming ervan.
Let op: ondanks dat de wet uitvaartsparen mogelijk maakte, is er geen enkele bank geweest die een uitvaartspaarrekening heeft ontwikkeld. Daarom heeft de betreffende minister de wet banksparen aangepast en uitvaartsparen afgeschaft.
Als alternatief kunnen mensen wel terecht bij een uitvaartdeposito .
Conclusie: banksparen kent meer varianten dan je denkt
Waar veel mensen alleen denken aan lijfrente, blijkt banksparen in de praktijk breder toepasbaar: van pensioen en ontslagvergoedingen tot hypotheekaflossing. Elke vorm heeft z’n eigen fiscale spelregels en voordelen.
Wil je weten welke vorm van banksparen het beste past bij jouw situatie? Of heb je al een bestaande bankspaarrekening en wil je weten wat je mogelijkheden zijn?
👉 Neem dan vrijblijvend contact met ons op of gebruik onze keuzehulp voor banksparen.