Wat is stamrechtsparen?
Stamrechtsparen — ook wel banksparen met een stamrechtclausule — is een manier om een ontslagvergoeding belastingvriendelijk weg te zetten. De bruto ontslagvergoeding (gouden handdruk) wordt rechtstreeks door de (ex-)werkgever gestort op een speciale bankspaarrekening. Zolang het geld daar staat, betaal je geen inkomstenbelasting.
Het kapitaal wordt pas belast zodra je er periodieke uitkeringen van ontvangt. Dit kan nu zijn, maar ook pas op de AOW-gerechtigde leeftijd — wat vaak een flink belastingvoordeel oplevert.
Hoe werkt een stamrechtrekening?
Een stamrechtrekening is een bankspaarrekening met een speciale clausule die bepaalt:
- wanneer je mag beginnen met uitkeren;
- hoe lang de uitkeringen mogen duren;
- dat het bedrag niet zomaar vrij opneembaar is.
Er zijn twee soorten stamrechtrekeningen:
1. Opbouwrekening (stamrechtsparen)
Je laat de ontslagvergoeding tijdelijk staan op een spaarrekening en laat deze renderen met rente. Ideaal als je nog geen aanvulling op je inkomen nodig hebt.
2. Uitkerende rekening (stamrecht uitkeren)
Je ontvangt direct of op korte termijn periodieke uitkeringen (bijvoorbeeld maandelijks) als aanvulling op je inkomen.
Beide vormen zijn eenvoudig online te openen via onze vergelijkingstool.
👉 Vergelijk direct alle banken voor stamrechtsparen of uitkeren.
Wat zijn de voordelen van stamrechtsparen?
✅ Belastingvoordeel
Door je ontslagvergoeding niet in één keer te ontvangen, maar te spreiden over meerdere jaren, betaal je vaak minder belasting. Zeker als je nu weinig inkomen hebt of na je AOW-leeftijd begint met uitkeren.
✅ Beschermd vermogen
Het saldo op een stamrechtrekening valt onder het depositogarantiestelsel en is tot € 100.000 per bank beschermd.
✅ Erfdeel bij overlijden
Bij overlijden komt het resterende saldo automatisch in de erfenis terecht — zonder aanvullende verzekering.
✅ Flexibiliteit bij variabele rente
Zolang je nog in de opbouwfase zit, kun je op elk moment starten met een uitkerende rekening.
✅ Eenvoud en lage kosten
In tegenstelling tot een stamrechtverzekering of stamrecht BV is banksparen overzichtelijk en transparant. Geen complexe polissen of jaarrekeningen.
Wat zijn de nadelen van stamrechtsparen?
⚠️ Lage spaarrente
De spaarrente is op dit moment laag. Hierdoor groeit je ontslagvergoeding nauwelijks in waarde. Wil je meer rendement, dan is beleggen of een stamrechtverzekering op basis van beleggingen misschien interessanter.
Conclusie
Stamrechtsparen is een veilige en eenvoudige manier om slim om te gaan met je ontslagvergoeding. Je spreidt de belastingdruk, houdt de kosten laag en behoudt flexibiliteit over het moment van uitkeren. Zeker voor wie geen complexe constructies wil zoals een BV of verzekering, is banksparen een uitstekende keuze.
🎯 Twijfel je tussen stamrechtopties of wil je hulp bij het kiezen van de juiste bank? Wij helpen je graag onafhankelijk verder.