Pensioen opbouwen, wat zijn de mogelijkheden

Als we het over pensioen hebben is het belangrijk om te bepalen of het over pensioen via de werkgever gaat of over privé pensioen. Er zijn namelijk grote (fiscale) verschillen tussen deze pensioenvormen. Als we het bij Moneywise over pensioen hebben, bedoelen we eigenlijk altijd het pensioen dat geregeld wordt tussen werknemers en werkgevers. De andere vorm van pensioen, het privé pensioen noemen we lijfrente.

Pensioen volgens de pensioenwet

Pensioen tussen werkgevers en werknemers valt altijd onder de pensioenwet. De werkgever doet een pensioentoezegging aan de werknemer. Dit pensioen wordt geregeld bij een pensioenfonds, een pensioenverzekeraar een APF of een PPI.

Soorten pensioenregelingen

Er zijn verschillende soorten pensioenregelingen  en het verschilt per bedrijf of bedrijfstak hoe het pensioen geregeld wordt. Zo kennen we eindloonregelingen, middelloonregelingen en beschikbare premieregelingen. Als werknemer heb je niet veel te zeggen over deze pensioenregelingen. Het is de regeling van het bedrijf en deze geldt in de meeste gevallen voor alle werknemers.
Bij een eindloon- of middelloonregeling is de hoogte van je pensioen afhankelijk van onder meer je inkomen en het aantal jaren dat je in dienst bent. Bij een beschikbare premieregeling stelt je werkgever een premie beschikbaar waarmee een pensioenkapitaal opbouwt. Op pensioen leeftijd kun je hiervoor zelf een pensioen aankopen.

Privé pensioen (lijfrente)

Biedt je werkgever geen pensioenregeling of ben je ondernemer ( ZZP-er)?Dan moet je zelf pensioen opbouwen. Je maakt dan gebruik van de fiscale mogelijkheden van een lijfrente. Dat wil zeggen dat je jaarlijks een bepaald bedrag van je belastbare inkomen gebruikt om een privé kapitaal op te bouwen.  Vroeger kon dat alleen bij een verzekeraar maar tegenwoordig kun je ook een lijfrente opbouwen bij een bank of beleggingsinstelling. Dat noemen we lijfrente banksparen of lijfrente beleggen. De inleg op een lijfrente mag je onder voorwaarden aftrekken van de inkomstenbelasting. Hiervoor moet je de jaarruimte of reserveringsruimte berekenen.
Over het kapitaal dat je opbouwt betaal je pas belasting als jet het laat uitkering, Dat moet in minimaal 5 jaar en kan pas vanaf AOW leeftijd. Tenzij je in het verleden al lijfrente hebt opgebouwd. Dan zijn er meer mogelijkheden.