085-760 7600 vandaag tot 17:00 Mijn Moneywise
Menu
X
Geen koffie, wél een cookie

Op Moneywise.nl regel je je financiële zaken online. Je krijgt bij ons geen koffie, maar we plaatsen wel cookies.

Maak hieronder een keuze voordat je verder gaat.
Of lees ons cookiebeleid

Bibliotheek

Beleggen
geen artikelen
Inboedelverzekering
geen artikelen
Levensverzekering
geen artikelen
Opstalverzekering
geen artikelen
Rechtsbijstandverzekering
geen artikelen
Reisverzekering
geen artikelen
Uitvaartverzekering
geen artikelen
Woonhuisverzekering
geen artikelen
Woonlastenverzekering
geen artikelen
Bibliotheek » Lijfrente » Belasting » Lijfrentepremie niet afgetrokken

Lijfrentepremie niet afgetrokken

Heeft u een lijfrente maar heeft u in het verleden de inleg daarop niet afgetrokken? Dan heeft u een probleem.

Verplicht loonbelasting of uitkering
De bank of verzekeraar die straks aan u moet uitkeren is namelijk wettelijk verplicht om hier belasting op in te houden. Als u de inleg destijd niet heeft afgetrokken, moet u dus belasting betalen terwijl u geen belastingvoordeel heeft gehad. En dat is natuurlijk zonde.

Belastingaftrek noodzakelijk voor fiscaal voordeel
Lijfrente is bedoeld voor het sparen voor een aanvullend pensioen. De overheid stelt daarbij dat u zelf verantwoordelijk bent voor het aftrekken van uw lijfrentepremie. Ongeacht of u de premie in aftrek brengt, zal de belastingdienst op einddatum wel inkomstenbelasting over uw lijfrente uitkeringen inhouden. Als u de premie niet heeft afgetrokken, moet u dus straks over de lijfrente uitkeringen wel inkomstenbelasting betalen.

Lijfrentepremie alsnog aftrekken
Bent u vergeten uw lijfrentepremie af te trekken van uw inkomstenbelasting? Er zijn nog mogelijkheden om dit ongedaan te maken. Zolang uw aangifte nog niet 'definitief' is, kunt u uw aangifte opnieuw indienen. De fiscus zal in dat geval uitgaan van de meest recent ingediende aangifte.

Saldoverklaring
Is de aangifte al wel definitief? Dan kunt u kunt bij de fiscus ook een saldoverklaring aanvragen.
Deze wordt ook wel 'Verklaring niet-afgetrokken premies of bedragen' genoemd. Hiermee kunt u de verzekeraar of bank laten weten hoe hoog het bedrag is van de premies of bedragen die u niet hebt afgetrokken. Over dat deel hoeft dan geen belasting worden ingehouden.

U kunt de verklaring hier aanvragen

Belastingdienst
Afdeling SMP/MIA-IH
Postbus 90121
4800 RA Breda

U moet dit regelen, vóórdat deze begint met uitkeren.

Welke gegevens zijn nodig voor een saldoverklaring?
Een kopie van de lijfrenteverzekering of bankspaarrekening.
Een overzicht van de betaalde premie of inleg.
Een begeleidend schrijven waarin u verklaart dat u niet alsnog aftrek zal vragen voor de niet-afgetrokken premies waarvoor u de verklaring niet-afgetrokken premies vraagt.

Binnen 8 weken hoort u de verklaring te ontvangen.

Hoe werkt de Saldomethode
Wilt u weten hoe de saldomethode voor een lijfrente werkt? Lees dan het artikel over de werking van de saldomethode.
Jochem Kessens

Jochem is medeoprichter van Moneywise en weet veel van financiële producten waaronder lijfrente.

Heb je een vraag?
Bel hem of zijn collega's op 085-760 7600

Deel dit bericht op:

logo Moneywise.nl
... bel ons met al je vragen 085-760 7600
volg ons Moneywise.nl op Facebook Moneywise.nl op LinkedIn Moneywise.nl op Twitter Moneywise.nl op Youtube