Run je samen met een compagnon een bedrijf, dan is diens overlijden ook een direct zakelijk risico. Het bedrijfsaandeel van je compagnon gaat naar diens erfgenamen. Die willen meestal geen mede-eigenaar zijn, maar wel de waarde van het aandeel ontvangen. Heb jij dat geld niet vrij beschikbaar, dan kan de continuïteit van het bedrijf in gevaar komen.
Zo werkt de compagnonsverzekering
Een compagnonsverzekering is een overlijdensrisicoverzekering die zakenpartners kruislings op elkaars leven afsluiten:
- Jij bent verzekeringnemer, premiebetaler en begunstigde op de polis op het leven van je compagnon, en andersom.
- Overlijdt je compagnon, dan ontvang jij de uitkering en koop je daarmee het bedrijfsaandeel van de erfgenamen.
- De erfgenamen krijgen de waarde van het aandeel; jij houdt de volledige zeggenschap over het bedrijf.
Door de kruislingse constructie (de begunstigde betaalt zelf de premie voor de polis op het leven van de ander) blijft de uitkering in de regel buiten de erfbelasting. Lees hoe dat werkt in zo voorkom je erfbelasting.
Hoeveel verzeker je?
Vertrekpunt is de waarde van het bedrijfsaandeel van je compagnon. Laat die periodiek (bijvoorbeeld jaarlijks) opnieuw vaststellen en pas zo nodig het verzekerde bedrag aan; een bedrijf dat groeit, groeit uit een te laag verzekerd bedrag. Leg in de aandeelhoudersovereenkomst of het vof-contract vast dat de erfgenamen verplicht zijn het aandeel tegen die waardering aan te bieden.
Goed om te weten
- De premie hangt af van leeftijd, gezondheid en rookgedrag van je compagnon; jullie premies kunnen dus verschillen.
- Verlaat een compagnon het bedrijf, dan kun je de polis meestal opzeggen of aanpassen.
- Combineer de compagnonsverzekering gerust met een privépolis voor je gezin; het zijn losse dekkingen met verschillende doelen. Zie ook overlijdensrisicoverzekering voor zzp'ers en ondernemers.
