Bij een levensverzekering moet er sprake zijn van een 'onzeker voorval'. Het moet dus van te voren onzeker zijn of de verzekering uit moet keren of niet.

De fiscus heeft ooit besloten dat er bij een lijfrenteverzekering sprake is van een onzeker voorval als de kans op overlijden gedurende de looptijd tenminste 1% is. Dit wordt de 1% (fiscale) sterftekans genoemd.

Dit criterium geldt overigens ook voor stamrechtverzekeringen (gouden handdruk).

Minimale uitkeringsduur lijfrenteverzekering
Deze 1% sterftekans wordt gebruikt om te bepalen wat de minimale duur moet zijn van een lijfrente-uitkering via een verzekeraar.

In de praktijk komt het er op neer dat de kans op overlijden groter wordt, naarmate men ouder wordt. Dit betekent dat hoe ouder men is, des te korter de looptijd van zo'n uitkering mag zijn.
Iedere verzekeraar hanteert hiervoor overigens zijn eigen berekening.

Jongere partner meeverzekeren
De minimale looptijd wordt niet alleen bepaald door uw leeftijd, maar ook de leeftijd van de medeverzekerde. Heeft u een (veel) jongere partner, dan kan de minimale looptijd hoger liggen dan wanneer u uw partner niet meeverzekerd.
Dit geldt overigens alleen bij de lijfrenteverzekering. Bij banksparenis hier geen sprake van.

Met een contraverzekering verzekert u het nog niet uitgekeerde deel van een 'direct ingaande lijfrente'
Wanneer u een direct ingaande lijfrente afsluit, dan kunt u uw partner meeverzekeren. Komt u te overlijden, dan gaat de uitkering door op het leven van uw partner. Maar als uw partner er niet meer is, dan vervalt de uitkering en blijft het resterende bedrag bij de verzekeraar staan.

Met een contraverzekering sluit u een extra dekking af waardoor bij overlijden van alle verzekerden, het resterende bedrag wordt uitgekeerd aan bijvoorbeeld uw kinderen.

Een contraverzekering is dus eigenlijk een 'herverzekering'. Een contraverzekering wordt gesloten tegen een eenmalige koopsom. Om te voorkomen dat over de uitkering erfbelasting betaald moet worden is het verstandig om de koopsom te laten betalen door degene die ook begunstigde van de uitkering is.

Wel gezondheidsvragen beantwoorden
Voor een contraverzekering moet u vragen beantwoorden over uw gezondheid. Toch worden deze minder streng beoordeelt dan bij een normale overlijdensverzekering. Dat komt omdat de verzekeraar het geld dat men uit moet keren bij overlijden al 'op de plank' heeft liggen. Het is namelijk uw eigen geld dat u bij ze gestort heeft.

Laat u uw lijfrente uitkeren via banksparen? Dan is deze dekking niet nodig. Bij banksparen gaat het niet uitgekeerde gedeelte altijd naar de erfgenamen.